7月23日上午，省十三屆人大常委會第十二次會議聽取省審計廳負責人作《云南省人民政府關(guān)于2018年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》,。報告指出,，2018年,，省級財政運行和預算執(zhí)行情況總體較好，同時,，通過審計發(fā)現(xiàn),，仍存在個別行政部門違規(guī)審批、越權(quán)審批,，個別單位私設(shè)“小金庫”,、違規(guī)發(fā)放津補貼，個別國有企業(yè)及事業(yè)單位經(jīng)營管理混亂,、造成國有資產(chǎn)重大損失,，個別民生項目實施及政策落實不力，涉稅違法違規(guī)問題屢禁不絕等問題,。
省級財政管理和決算草案審計發(fā)現(xiàn)：5個開發(fā)區(qū)非稅收入1.92億元未繳入國庫
報告指出,，根據(jù)我省上報財政部的決算報表反映，2018年省本級預算收入總計5083.16億元,，支出4999.01億元,；政府性基金收入總計846.10億元，支出769.97億元,；國有資本經(jīng)營收入總計46.77億元,，支出45.89億元。與年初向省人代會報告的執(zhí)行數(shù)相比,，一般公共預算收入多2.56億元,，支出多1.91億元；政府性基金收入多7.60億元,，支出少15.33億元,；國有資本經(jīng)營收入少0.03億元,，支出少0.01億元。上述收支差異主要是根據(jù)決算整理期清理結(jié)果作出的調(diào)整,。
在審計省級財政管理情況時發(fā)現(xiàn)：部分項目預算編制未細化,，列入“其它”科目核算比例較高；年初預算安排的89個省級預算單位111個項目6.33億元資金執(zhí)行率低于50%,；項目庫未及時清理,，不再繼續(xù)實施或者3年未安排預算資金的154個項目未及時清理出項目庫；財政對部門項目自評分低于60分的35個項目仍安排預算資金8534.36萬元,。
在審計省級及16個州,、市本級決算（草案）編制情況時發(fā)現(xiàn)：省本級及7個州、市非稅收入42.85億元未及時繳入國庫納入預算管理,；有3個州、市收回以前年度預算周轉(zhuǎn)金1303.50萬元長期閑置,；有2個州,、市擴大預備費支出范圍用于安排部門工作經(jīng)費等其他支出4454.56萬元，1個州,、市未經(jīng)批準動支預備費3000萬元,。
在審計全省8個經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政財務(wù)收支審計情況是，發(fā)現(xiàn)：有5個開發(fā)區(qū)非稅收入1.92億元未繳入國庫,；有2個開發(fā)區(qū)應收未收土地出讓金1.03億元,，1個經(jīng)開區(qū)違規(guī)變相減免土地出讓收入1865.20萬元、用土地出讓金沖抵工程款2963.78萬元,、違規(guī)退庫5786萬元,。
省級部門預算執(zhí)行和決算草案審計發(fā)現(xiàn)：個別單位“三公經(jīng)費”超支
報告指出，今年,，省審計廳對26個部門進行了重點審計,，抽查財政資金206.18億元、其他資金36.53億元,；對90個省級一級預算單位進行了審計調(diào)查,，核查疑點1.97萬條。
發(fā)現(xiàn)主要問題有：1個單位決算編制不完整,，少匯2個銀行賬戶,，導致少反映收入支出結(jié)余、資產(chǎn)凈資產(chǎn),，涉及金額117.16萬元,；13個單位由于在往來科目核算收支、虛列支出等原因,，影響了收入支出結(jié)余的真實性,，涉及金額4105.33萬元,；9個單位由于賬表不符、少計資產(chǎn)等原因,，影響了資產(chǎn)負債的真實性,，涉及金額1.81億元；64個單位非稅收入,、存量資金1.24億元未及時上繳,；7個單位超預算支出“三公”經(jīng)費、會議費,、培訓費510.19萬元,，2個單位少反映培訓費42.40萬元等。
三大攻堅戰(zhàn)審計發(fā)現(xiàn)： 3個縣將扶貧資金用于非扶貧領(lǐng)域2383.13萬元
報告指出,，圍繞防范化解重大風險,，此次審計了全省專項債券資金管理使用情況，共抽查項目165個,、單位和企業(yè)294個,，涉及債券資金285.90億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題有：省本級和7個州,、市本級及34個縣,、市、區(qū)74.51億元專項債券資金閑置時間超過半年,，未能形成有效支出,；5個州、市本級及12個縣,、市,、區(qū)9.48億元專項債券資金未按項目和規(guī)定使用；2個州,、市本級及14個縣,、市、區(qū)的31個債券項目未納入同級項目庫管理,；1個州,、市本級及1個縣5.50億元專項債券資金違規(guī)開設(shè)多個專戶管理，2個州,、市本級及2個縣,、市46億元專項債券資金未專戶存儲。
圍繞打贏脫貧攻堅戰(zhàn),，開展了30個縣脫貧攻堅審計,，抽查扶貧資金總量338.78億元，涉及扶貧項目1776個，入戶調(diào)查2631戶,。通過審計發(fā)現(xiàn),，扶貧資金管理使用仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，3個縣將扶貧資金用于非扶貧領(lǐng)域2383.13萬元,，5個縣,、市、區(qū)向不符合條件對象發(fā)放易地扶貧搬遷建房補助資金等95.85萬元,，6個縣,、市未及時統(tǒng)籌盤活資金1.03億元。在審計“一卡通”惠農(nóng)補貼發(fā)放管理情況時發(fā)現(xiàn),，有3個縣,、市存在“一卡多戶”發(fā)放、現(xiàn)金發(fā)放,、代領(lǐng)補貼等問題,。
圍繞污染防治和自然資源資產(chǎn)審計發(fā)現(xiàn)，異龍湖等2個湖泊生活污水及垃圾處理能力不足,，官渡區(qū)海河,、小清河等5個工程未達到預期效果，瀘沽湖8座生物凈化池公廁建成3年未投入使用,，滇池一級保護區(qū)內(nèi)存在復建違建房屋等問題,。
重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)：多地落實減稅降費不力
報告指出,，2018年7月以來,，省審計廳重點審計了減稅降費政策、“放管服”改革,、拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款等重大政策措施推進落實情況,，共審計單位4433個、項目8178個,，資金總量4239.22億元,。
發(fā)現(xiàn)的主要問題有：一是部分單位落實政策措施不到位。13個州,、市本級和72個縣,、市、區(qū)違規(guī)收取已明令取消,、停征,、免征的壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費、機動車駕駛員教育培訓費,、育林基金等2447.47萬元,，涉及企業(yè)5221戶和個人2.30萬名；2個部門違規(guī)收取應減征的特種設(shè)備檢驗檢測費、仲裁費共計677.32萬元,。二是涉企保證金清理不到位,。2個州、市本級和12個縣,、市,、區(qū)超標準預留建設(shè)工程質(zhì)量保證金3363.31萬元。三是部分獎補政策執(zhí)行不到位,。1個部門應給予31個省級新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地,、73家省級技術(shù)中心獎勵1.04億元，僅獎補6家技術(shù)中心553萬元,；應給予63個技術(shù)改造項目獎補資金2.07億元,，僅安排資金9400萬元。
審計清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款情況時發(fā)現(xiàn),，有6個單位少報6891.22萬元,，5個單位多報2.06億元。
重大投資項目和民生工程審計發(fā)現(xiàn)：27.31億元保障性安居工程資金閑置1年以上
報告指出,，此次開展了滇中引水工程等27個重點建設(shè)項目竣工決算或跟蹤審計,，概算總投資1437.81億元，完成投資588.48億元,。發(fā)現(xiàn)的主要問題有：21個建設(shè)項目多計工程價款1.89億元：15個建設(shè)項目多計待攤投資2.29億元：7個建設(shè)項目財務(wù)管理核算不規(guī)范6682.25萬元：3個建設(shè)項目因管理不到位導致建設(shè)成本增加3302.82萬元,。
同時，對35條高速公路開展了審計調(diào)查或跟蹤審計,，建設(shè)總里程2767.79公里,，賬面反映完成投資208.52億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分建設(shè)項目工程推進緩慢,，8條高速公路未實質(zhì)性開工,，7條高速公路尚未最終確定建設(shè)模式和投資主體；部分建設(shè)項目管理不善,，4條高速公路尚未取得用地預審批復,，2條高速公路主體工程已開工但尚未委托施工監(jiān)理單位實施監(jiān)理，5條高速公路14個合同應招標未招標,；個別高速公路工程因停工造成損失浪費3940.88萬元,；2條高速公路地方配套資金3.50億元未到位；6條高速公路已到位資金未及時發(fā)揮效益,，涉及金額19.57億元,；2條高速公路違規(guī)出借項目資金28.72億元；2條高速公路挪用建設(shè)資金2.78億元,。
此次,，還重點審計了5個州（市）,，46個縣（市、區(qū)）的912個保障性安居工程建設(shè)情況,，涉及項目投資913.68億元,，抽查單位966個，家庭2216戶,。發(fā)現(xiàn)的主要問題有：8個縣,、市、區(qū)2018年未完成棚改目標任務(wù)6782套,；1個州,、市本級和25個縣、市,、區(qū)保障性安居工程資金27.31億元閑置1年以上,；2個州、市本級和19個縣,、市,、區(qū)公租房建成后1.33萬套空置1年以上。
報告指出,，以上反映的問題,，有的已部分整改，尚在整改期內(nèi)的正在督促整改,。省政府將于11月份向省人大常委會專題報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,。同時，除涉及國家秘密,、商業(yè)秘密的項目外,，省審計廳將依法向社會公告。
移送違紀違法重大問題線索79件,，涉及人員649名
報告指出,，上述審計共移送重大問題線索79件,，涉及人員649名,。主要問題是：一是個別行政部門依法行政意識不強，違規(guī)審批,、越權(quán)審批,，違規(guī)下放行政許可，超越權(quán)限設(shè)置行政機構(gòu)等,，共移送相關(guān)事項10件,。二是個別單位違反中央八項規(guī)定精神，私設(shè)“小金庫”,、違規(guī)發(fā)放津補貼和購買禮品,，違規(guī)持股經(jīng)商、兼職，超標準裝修,、超標準配車等,，共移送相關(guān)事項22件。三是個別國有企業(yè)及事業(yè)單位經(jīng)營管理混亂,，違規(guī)決策,、失職瀆職、貪污侵占,、私分國有資產(chǎn)等造成國有資產(chǎn)重大損失,，共移送相關(guān)事項20件。四是個別民生項目實施及政策落實不力,，共移送相關(guān)事項13件,。五是涉稅違法違規(guī)問題屢禁不絕，共移送相關(guān)事項7件,。
圍繞存在問題,，報告提出4條審計建議：
·進一步提高財政資源配置效率。
·進一步推動重大政策措施貫徹落實,。
·進一步加強國資國企監(jiān)督管理,。
·進一步健全完善審計整改長效機制。
云南網(wǎng)記者 瞿姝寧
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